Voor 2027 heeft Assen genoeg geld, mede doordat de gemeente voor het eerst een deel van haar spaarpot inzet. Voor 2028 tot en met 2030 voorziet de gemeente tekorten, en daarvoor wordt een pakket maatregelen voorbereid. Op 1 oktober kreeg de raad uitleg over de begroting. Het besluit valt op 12 november.
Begroting 2027 sluit, de jaren daarna niet
De programmabegroting 2027 is "structureel en reëel sluitend"
: vaste uitgaven worden betaald uit vaste inkomsten. Volgens een financieel adviseur van de gemeente bleef er een vast tekort van 964.000 euro over. Na overleg met de provincie, die toezicht houdt, wordt dat uit de algemene reserve betaald.
Volgens het raadsvoorstel sluiten 2028 tot en met 2030 niet, onder meer door de druk op het sociaal domein (zorg en ondersteuning) en onzekerheid over het geld voor jeugdzorg. Gebeurt er niets, dan kan volgens de adviseur preventief toezicht volgen: de provincie moet de begroting dan vooraf goedkeuren.
- Vrije ruimte in de algemene reserve eind 2027: ruim 25 miljoen euro
- Zonder maatregelen eind 2029: 0,8 miljoen euro
- Weerstandsratio (buffer gedeeld door risico's): afgerond 4,2, minimum is 1
- Besparing op de eigen organisatie: 1,5 miljoen euro in 2027, ruim 4,0 miljoen euro vanaf 2030
Investeren en lenen
Accountant BDO gaf een workshop 'begroting lezen'. Assen investeert de komende jaren veel en leent daarvoor; rente en afschrijving drukken nog jaren op de begroting. Kijf (PVV) twijfelde aan het tempo: "Ik denk dat je de vraag moet gaan stellen van, is het verstandig om de opgaven zo snel te gaan realiseren?"
. Een inhoudelijk antwoord kwam er niet: het is een politieke vraag voor de raad zelf.
- Geplande investeringen 2027: 59 miljoen euro
- Langlopende schulden: van 240 miljoen euro in 2027 naar 351 miljoen euro in 2030
- Solvabiliteit (eigen vermogen tegenover alle bezittingen): van 35 procent in 2027 naar 25 procent in 2030, ondergrens 20 procent
Enkele raadsleden vonden de doelen in het programma Wonen & Leven niet altijd concreet. "Dat is wel een vrij breed jaar. Dat mag wat ons betreft wel wat specifieker"
, zei S. Alberts (VVD) over doelen die "in 2027" moeten worden gehaald. Ook miste ze de koppeling tussen doelen en geld.
Nieuwe regels voor de spaarpot
Door nieuwe toezichtregels verandert de berekening van de buffer, staat in het raadsvoorstel over weerstandsvermogen. Een raadslid vroeg waarom de ondergrens 15 miljoen euro is. Volgens de toelichting zijn dat de berekende risico's van 8,5 miljoen euro plus een buffer voor onvoorziene tegenvallers.
- Veiligheidsmarge van 100 euro per inwoner (7 miljoen euro) vervalt
- Aparte reserve weerstandsvermogen gaat op in de algemene reserve
- Nieuwe ondergrens algemene reserve: 15 miljoen euro
- Maximaal inzetbaar voor een vast tekort: 4,93 miljoen euro (was 3,54 miljoen euro)
Wat lag er voor
- Informatiebijeenkomst, er is niets besloten
- Technische vragen kunnen tot 21 oktober, antwoorden uiterlijk 30 oktober (afspraken)
- Accountantscommissie bespreekt de bufferregels op 8 oktober
- Raad behandelt de begroting op 9 en 12 november, besluit op 12 november
- Raad besluit op 12 november ook over de bufferregels
