De gemeenteraad besprak op 2 juli 2026 de jaarrekening over 2025 en de vooruitblik op 2027. Landsmeer gaf vorig jaar 377.000 euro meer uit dan er binnenkwam, terwijl eerder nog op een overschot van een miljoen euro werd gerekend. De zorgkosten voor jeugd en Wmo blijven stijgen, en de spaarpot van de gemeente wordt kleiner.
Het tekort en waar het vandaan komt
Bij de tweede tussenrapportage van 2025 ging het college nog uit van een overschot van ongeveer 1 miljoen euro. Uiteindelijk werd het een tekort van 377.000 euro, een verschil van 1,4 miljoen euro. Dat is volgens de jaarstukken ongeveer 4 procent van het totale begrotingsbedrag.
De grootste posten zijn de definitieve afwikkeling van het Resort (het project waarvan de raad in de zomer van 2025 besloot definitief af te zien), een verplichte extra storting in de pensioenvoorziening, en oplopende zorgkosten. Tegenover die nadelen staat een meevaller op Participatie, vooral doordat het Rijk meer vergoedde voor bijstandsuitkeringen.
- Afwikkeling Resort: 520.000 euro nadeel
- Wmo: 458.000 euro nadeel, Jeugd: 293.000 euro nadeel
- Extra storting pensioenvoorziening: 285.000 euro
- Participatie: 393.000 euro voordeel
- Aantal jeugdigen met ondersteuning: plus 30 procent sinds 2023; kosten per voorziening plus 12 procent
- Wmo: aantal cliënten plus 16 procent, kosten per voorziening plus 17 procent
Verwarring over de weerstandsratio
De weerstandsratio geeft aan of de gemeente genoeg reserves heeft om onverwachte kosten op te vangen. In de stukken stonden twee verschillende getallen: het raadsvoorstel noemde een daling van 2,2 naar 2,0, de jaarstukken zelf naar 1,5. Zowel CDA als PRO stelden hier vragen over.
Het college antwoordde in de beantwoording van de technische vragen dat 2,0 het juiste cijfer is en dat pagina 10 in de definitieve versie wordt aangepast. Over de algemene reserve zelf schrijft het college: "Het college acht dit zorgelijk."
- Algemene reserve na verwerking tekort: 3,1 miljoen euro
Advies van de auditcommissie
De auditcommissie sprak op 15 juni met de accountant. Volgens het memo van voorzitter Alexander Bakker (VVD) zijn veel eerdere adviezen opgevolgd, maar wijst de accountant op twee punten: de onderhoudsvoorziening voor gebouwen kan achterhaald zijn door gestegen kosten, en bij de afvalstoffenheffing is jarenlang meer geheven dan nodig zonder onderbouwing. In 2026 is het tarief verlaagd.
Vooruitblik 2027
In de perspectiefnota staan opties om de reserves te versterken, waaronder verkoop van gemeentelijk vastgoed zoals het voormalige Middelpunt aan de Martin Luther Kingstraat. De VVD vroeg naar de grenzen van de onroerendzaakbelasting; het college antwoordde dat er geen wettelijk maximum is en dat de onbenutte ruimte ongeveer 1,4 miljoen euro bedraagt.
Ook de wethoudersformatie kwam terug in de vragen: door drie wethouders te benoemen komt de belasting op 2,55 fte, 0,65 fte meer dan in 2025.
Wat lag er voor
- Vaststellen jaarrekening en jaarverslag 2025
- Tekort van 377.000 euro ten laste brengen van de algemene reserve
- Instellen grondexploitaties voor Violierweg 30 en Oude Keern/Calkoenstraat
- Vaststellen Perspectiefnota 2027
- Advies auditcommissie: jaarstukken vaststellen conform raadsvoorstel
Het woordelijk verslag van deze vergadering is nog niet beschikbaar.